5.1 投資の観点から、投資家は主にリテール投資家、プロ投資家、機関投資家に分類される。
リテール投資家(Retail investors / 散戶投資者)
5.2 小口投資家とは、一般的に自身のために比較的少額を投資する個人または小規模事業者（Individuals or Small businesses / 個人或小型企業及公司）および会社と定義される。彼らは他人に代わって投資を行わない。規制の観点から、彼らは金融知識が不足しているため、規制体系から最も多くの保護を受けるべき投資家層である。
富裕層 (High Net Worth Individuals, HNWI / 高資產淨值個人)
5.3 富裕層は、しばしば別の投資家層と見なされる。彼らは一般的にプライベートバンク（Private Banks, PB / 私人銀行）のサービスを受け、PBは顧客として受け入れる前に一定水準以上の資産保有要件を設定する。HNWIの投資経験レベルは様々であるため、全てのHNWIが一般リテール投資家と同等の保護を必要とするわけではない。したがって香港証券先物委員会（Securities and Futures Commission, SFC / 証券及期貨事務監察委員会）は、特定の条件（5.5節参照）を満たすHNWIを専門投資家（Professional Investors, PIs / 専門投資者）として認定することができる。
機関投資家 (Institutional Investors / 機構投資者)
5.4 機関投資家とは、自身のために投資する個人投資家とは異なり、他人に代わって投資を行う機関を指す。これには年金基金（Pension Funds / 退休基金）、 ユニットトラスト（Unit Trusts / 単位信託）及びミューチュアルファンド（Mutual Funds / 投資信託）、保険会社（Insurance Companies / 保険会社）、認可金融機関（Authorized Financial Institutions, AFIs / 認可財務機構）、プライベートバンク及びファンドマネージャー（Fund Managers / 基金經理）などが含まれる。
プロ投資家 (Professional Investors, PIs / 專業投資者)
5.5 PIsは一般的に、投資及び投資意思決定に非常に熟練した者を意味し、上記で言及した機関投資家を含む。SFCはまた、特定の財産基準を満たす認可または登録金融機関の顧客をPIsとして認めることができる。
例えば、最低800万香港ドル（HKD）の投資ポートフォリオを保有するHNWIまたは最低4,000万香港ドルの総資産を保有する高純資産会社（High net worth corporations / 高資産純額会社）が該当する。ただし、認可または登録金融機関は、当該顧客が必要な経験と知識を備えていることを確認しなければならない。SFCの規定に基づき、PIsはリテール投資家と同等の規制上の保護を自動的に受けるわけではない。
仲介人 (Intermediaries / 中介人)
5.6 仲介人は、委託者本人（Principals / 主事人）及び投資家に対して金融商品及びサービスを提供する者である。
ここでは証券取引業者（Securities Dealers / 證券交易商）、先物取引業者（Futures Traders / 期貨交易商）、レバレッジ外国為替取引業者（Leveraged Foreign-exchange Traders / 槓桿式外匯交易商）、 金融アドバイザー（Financial Advisers / 財務顧問）、資産及びファンドマネージャー（Asset and Fund Managers / 資產及基金經理）、投資銀行（Investment Banks / 投資銀行）、企業金融アドバイザー（Corporate Financial Advisers / 機構融資顧問）、 信用評価機関（Credit Rating Agencies / 貸評級機構）、証券信用取引業者（Securities Margin Financiers / 證券保證金融資人）、株式登録機関（Share Registrars / 股份登記機構）、認可金融機関（Authorized Financial Institutions, AFIs / 認可財務機構）、 金融コンサルタント及び財務設計士（Financial Consultants and Planners / 金融顧問及財務規劃師）、保険仲介人及び保険代理人（Insurance Brokers and Agents / 保險經紀及代理）、受託者（Trustees / 受託人）及び保管人（Custodians / 保管人）などが含まれる。
委託者本人 (Principals / 主事人)
5.7 委託者本人は卸売業者に類似し、主に自己のために活動し、代理人として活動しない。委託者本人には、銀行（Banks / 銀行）、保険会社（Insurance Companies / 保險公司）、投資銀行（Investment Banks / 投資銀行）、マーケットメーカー（Market Makers / マ莊家）、香港モーゲージ証券公社（The Hong Kong Mortgage Corporation Limited / 香港按揭證券有限公司）、公開会社（Public Companies / 公眾公司）などが含まれる。
5.8 委託者本人は従事する活動に応じて、一部の当事者は二つ以上のカテゴリーに属することがある。したがって、上記仲介人は時に委託者本人として行動することができ、委託者本人は時に代理人として行動することがある。
専門的支援 (Professional Support / 專業支援)
5.9 このカテゴリーには、弁護士（Lawyers / 律師）、会計士（Accountants / 會計師）、監査人（Auditors / 核數師）、評価士（Valuers / 估值師）、金融アナリスト（Financial Analysts / 財經分析員）および金融関連事項の各種専門家が含まれる。
5.10 金融市場およびその参加者は、弁護士と会計士の業務に大きく依存している。
すべての金融規制は、本法及び付属法令、規定、規則及び指針に基づき、これらの本法及び付属法令、規定、規則及び指針は、参加当事者の代理弁護士によって解釈されなければならない。
資格を有する弁護士は、一般的に規制機関が管理する専門団体の構成員であり、当該団体の倫理綱領を遵守する義務を負う。
5.11 会計士はあらゆる事業組織において重要な役割を担い、一般的に取引及び資産（現金と証券を含む）の適切な記録維持の責任を負う。規制専門機関に所属する会計士は、当該機関の倫理規定（Code of ethics / 道德守則）を遵守する義務がある。
5.12 上場会社及び公開会社の監査人（Auditors / 核數師）は、企業の財務諸表を独立して検証し、当該財務諸表が会社の経営状態を「真実かつ公正に（True and fair / 真實而中肯）」反映しているかどうかを報告する特定の役割を担う。監査人は、財務諸表に依存する株主及び利害関係者に対して特定の義務を負う専門家である。
5.13 会社の会計帳簿は、会社の取締役（Directors / 董事）の責任である。取締役は、採用される会計方針を決定し、監査人が監査を実施できるよう必要な情報を提供する。監査人が理事らの財務項目の処理方法に同意しない場合、監査報告書において否定的な（Adverse / 不同）または留保（Qualified / 保留）の意見を表明する権利を有する。
5.14 保険数理士（The work of actuaries / 精算師）（すなわち、リスク及び不確実性による財務的影響を処理するビジネス専門家）の業務は、保険業界だけでなく、社会的・実質的に重要な退職年金及び老後年金（Pension and Superannuation / 退休金及養老金）業界においても、独立した専門家としての役割で同等に信頼されている。
5.15 様々な分野に特化した鑑定士（Valuers ／估值師）は、企業発行時に資産及び純資産価値評価を証明し、金融市場参加者は彼らの業務に依存する。
5.16 財務アナリスト（Financial Analysts / 財經分析員）は、市場、企業、証券およびその他の金融投資に関する調査を行うために雇用される。彼らはリサーチアナリスト（Research Analyst / 研究分析員）または証券アナリスト（Securities Analysts / 證券分析員）とも呼ばれ、国際公認投資分析士協会（Association of Certified International Investment Analysts / 國際註冊投資分析師協會）、CFA協会（CFA Institute / 特許財務分析師協會）などの専門機関の会員である場合がある。
5.17 上記の事例は、今日の複雑な金融市場において支援専門家が果たす特別な役割を示している。
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- 証券及び先物規制の基礎 / Fundamentals of Securities and Futures Regulation
